上海市吴淞中学财务报销制度
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     为了规范学校内部管理,严格遵守财务纪律,提倡勤俭办一切事情,努力提高学校资金使用效益。根据上级有关文件精神,经学校校务会议讨论,就财务报销手续以及财务报销的审批、权限、程序和责任作出明确规定,特制定《上海市吴淞中学财务报销制度》。

·             预算制度:

按《上海市吴淞中学三重一大事项决策制度》执行。

二、统一审批制度:

根据上级有关财务规定,严格审批签字制度:严格执行校长签字审批制度。

序号

   

1

工资、福利

人事(制表) 校长(审批)

2

加班费、各类津贴

部门负责人(制表) 分管校长(审核)→人事(加签) 校长(审批)

3

办公费用品、固定资产等物品

经办人(填写《申请购物单》)→部门负责人(核实)→ 总务主任(审核)(1000元以下总务主任审批后采购, 1000元以上报校长审批后采购)→采购人(采购)→ 财产保管(登记) 校长(财务审批)( 财务室凭入库单报销并附有明细清单)

4

印刷费、手续费、物业管理费、差旅费、维修费、培训费、接待费、专用材料费、劳务费、公务车运行费等

经办人(填单)→部门负责人(加签)→分管校长(审核)→校长(审批)

5

福利费支出

经办人(填单)→工会主席、总务主任(审核)→人事(加签) 校长(审批)

6

助学金等

团委、德育处(制表)→校长(审批)

7

捐赠收入(借读费)行中费、学费等

教导处(制表)→校长(审批)→财务室(收费)

8

其他业务活动

经办人(填单)→部门负责人(审核)→校长(审批)

三.各类费用报销制度

1.会议费、考察费、招待费、劳务费的管理:

  1 会议费:学校举行大型活动确需提出经费预算,经校长办公会议或校务会议研究同意后,按研究确定的预算标准列支。

  2 考察费:各部门组织外出考察,需填写《宝山区教育系统基层单位组织集体外出活动审批表》,经校长办公会议研究确定经费预算,按同意后的预算标准执行[市内活动需学校盖章。市外考察活动,必须提前15个工作日向教育局申请,教育局盖章同意并备案。]

3)招待费:根据上级有关规定的接待标准执行,按节俭、礼节、方便的原则,确定接待标准、参陪人员、就餐地点,并报校长同意,就餐结束由经办人使用公务卡结账。

4)劳务费:严格控制加班费支出,加班劳务费由部门负责人提出,分管校长许可并经校长审批后支出。大额经费由校长办公会议或校务会议研究决定。

2.培训费、差旅费的管理

1)培训费:教职工培训,需经分管校长许可并经校长同意后参加各类培训。[被邀培训,需出示对方单位盖有红章的邀请函。自主培训,需提交申请书,由校长签字及学校盖章。]

2)差旅费:教职工因公出差,需经分管校长审核,校长批准,并确定对象、人数及各种费用标准。  

3.公务用车的管理:严格执行上级有关规定,做好公务用车管理。

1)加油:做好记录,时间、金额、经办人、车辆号。

2)维修费:500元以下维修费,由经办人填写申请,总务主任同意后实施。500元以上维修费,由经办人填写申请,总务主任许可并经校长同意后实施。凭同意后的申请单及维修项目明细,方可报销。

3)保险费及路桥费等:

经办人填写统一报销单→总务主任(审核)→校长(审批)

4.福利费的管理

福利费:用于教职工福利物品的发放;送温暖、送清凉、老年贴、慰问金等小额现金支出。

5.专项经费的管理:专款专用,不得用于其他支出。

6.社团活动及比赛、课题研发经费的管理:

   社团活动及比赛在学生活动费支出,超1000元需经校长同意。

课题研发等经费的管理:10000元以上需经校务会研究决定,并核定额度。如有专款,必须专用。

四.学生经费的管理

1.代办费的收取:坚持学生自愿和非营利原则,必须有明细清单,统一标准的征询单(装订好由教导处保存)。收费项目及标准见附表。

2.代办费的退款:按实结算,向家长发放用款清单,并采取多退少不补的原则。

  注:活动费可支出两份报纸。

五.现金及公务卡使用制度

1.严格执行宝府办(201267号关于实施《宝山区公务员卡强制结算目录》的通知精神。

2.根据公务卡管理暂行办法,路桥费、邮费等小额公务用款及学生经费用款可使用现金。

3.人员经费的支付:金额在2000元以上的,提前两天预约财务室备款。

4.公用经费的报销:所有报销的票据必须真实规范,必须是财政统一印制的发票或税票,大、小写必须相符。

     5.公务卡的使用参照《宝山区公务卡结算目录》。

 

                                     

 

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